Los cuatro elementos de la planeación financiera

Todo empresario exitoso comprende la importancia de establecer objetivos y cumplirlos. Como es natural, el cumplimiento de esos objetivos depende de un plan estructurado que explique a detalle todos los elementos que deben conjuntarse en tiempo y forma para que su empresa alcance sus metas. Además, el éxito del plan exige una evaluación constante y minuciosa de cada etapa del proceso para identificar fallos y hacer los ajustes que se estimen pertinentes.

A grandes rasgos diremos que toda empresa se compone de cuatro áreas principales, a saber: producción, comercialización y mercadotecnia, gestión de capital humano y finanzas, todas ellas de igual importancia y gestionadas por una dirección general; sin embargo, el dinero es esencial para que cualquier plan llegue a buen término.

La planeación financiera es la creación de un mapa que guiará a una empresa hacia sus objetivos. Estos son los cuatro elementos que la componen y la manera más simple de definirlos es responder a las preguntas en cada caso:

1. Metas: ¿Qué quieres lograr? ¿Cuáles son los pasos necesarios para cumplir ese propósito? ¿Cuál es su orden de importancia? ¿En qué tiempos debe ocurrir cada etapa? ¿Cuándo puedes considerar que el objetivo general se ha alcanzado? ¿Cuál es el momento adecuado para comenzar a pensar en nuevas metas? ¿Pueden esas metas avanzar en paralelo o es necesario que todos los esfuerzos se enfoquen en una de ellas hasta su conclusión, para entonces dar paso a la siguiente?

2. Recursos materiales y humanos: ¿Qué infraestructura material requieres? ¿Cuáles son las herramientas tecnológicas/digitales que tu negocio necesita? ¿Cómo configurarás tu equipo de trabajo? ¿Cuáles son las habilidades y los conocimientos que debe tener cada colaborador, de acuerdo con su función? ¿Cuáles son las responsabilidades de cada colaborador? ¿Cómo se engranan esas responsabilidades con las del resto del equipo para lograr el desempeño más eficaz?

3. Presupuesto: ¿A cuánto asciende el monto de las inversiones que debes realizar para cada etapa del proceso? ¿Cuáles serán tus fuentes de capital? ¿Cómo dividirás ese capital para asignar partidas de presupuesto a cada área? Si prevés faltas de liquidez por ventas a crédito o por retrasos de cobranza, y ten por seguro que sucederán, ¿cuáles serán tus fuentes de financiamiento? ¿Qué trámites tienes que realizar para recurrir a una fuente de financiamiento cuando la necesites?

En este punto la clave es la previsión y la actitud proactiva. Reaccionar a una emergencia e intentar resolverla bajo presión es mucho más costoso que anticiparte y estar preparado. La falta de liquidez aniquila a 35% de las pequeñas y medianas empresas en México y no querrás que tu negocio se sume a esa estadística.

Es recomendable elaborar un plan de uso de efectivo, que es la calendarización de entradas y salidas de dinero en tu negocio. Este plan te indicará los periodos cuando debas hacer desembolsos pero no cuentes con efectivo por tus ventas a crédito, lo que llamamos brechas de liquidez. Es entonces cuando deberás recurrir a tu fuente de financiamiento para mantener la continuidad de tu operación y pagar tus deudas sin retrasarte.

4. Medición y control de resultados: ¿Cada etapa del plan se cumple según lo estipulado? Si no es así, ¿dónde está el fallo? ¿Qué decisiones debes tomar para corregir el rumbo? ¿Estás respetando la asignación de presupuestos? ¿Cómo controlas el movimiento del dinero (ingresos y egresos) durante el ciclo operativo? ¿Qué puedes hacer para optimizar el proceso, considerando que todo es perfectible? ¿Qué puedes hacer para incrementar la rentabilidad de tu negocio; por ejemplo, en términos de incremento de ingresos y reducción de costos?

Además es importante tener presente que tu empresa forma parte de un entorno dinámico y que tendrás que ser flexible para adaptar tu plan a los cambios que se presenten, sin interrumpir el avance y sin perder de vista tus objetivos empresariales.

DiSí Operaciones apoya el cumplimiento de esos objetivos con financiamiento y el capital de trabajo que necesitas para prosperar y crecer. Nuestras soluciones financieras son factoraje electrónico, crédito simple, crédito revolvente y anticipo de rentas. Conócenos y regístrate hoy mismo en www.disioperaciones.com. Problemas de liquidez… Todos. Solución DiSí.

Claudio Kandel es director general de DiSí Operaciones Empresariales, SAPI de CV SOFOM ENR. Su amplia experiencia en el ámbito financiero internacional ha consolidado su propósito profesional: atender las necesidades de liquidez de los empresarios para impulsar su desarrollo por ser los principales motores de la economía mexicana.

Con más de doce años de presencia en el mercado, DiSí Operaciones Empresariales (www.disioperaciones.com) es una Fintech que confía en los empresarios mexicanos y los apoya con factoraje electrónico, crédito simple, crédito revolvente y anticipo de rentas para que operen sus negocios con bienestar financiero.