Sofipos e impuestos 2026: cuánto te retienen tus inversiones en Nu, Stori, Klar y Crediclub

Las inversiones en Nu, Stori, Klar, DiDi, Crediclub o cualquier otra Sociedad Financiera Popular (Sofipo) se volvieron una opción atractiva para muchos ahorradores, debido a la facilidad de acceso que dan y los rendimientos atractivos que llegaron a otorgar (de hasta 17%), que fueron (y en algunos casos aún son) más altos que en la banca tradicional. ¿Cuánto debes de pagar de impuestos por las ganancias que dan estas instituciones?

En 2026, si el saldo promedio diario global de tu inversión no excede de cinco UMAs (Unidad de Medida y Actualización) elevadas al año no pagarás un solo peso del Impuesto Sobre la Renta (ISR). Para este año, este límite de exención es de 213,973 pesos.

Leonardo Castillo, asesor de inversiones en Fintual México, destaca que se debe tener en cuenta que el límite exento de impuestos se calcula con base en el saldo de inversión promedio diario global, es decir, la suma diaria de los recursos que tengas en una o varias sofipos, dividido entre el número de días de un periodo determinado.

“Una vez que tu saltas ese saldo promedio diario global (213,973 pesos) empiezas a pagar impuestos, como en el resto de las inversiones”, dice el especialista.

¿Cuánto se paga de ISR?

El Servicio de Administración Tributaria (SAT) hace una primera retención de ISR de tipo provisional de 0.90% sobre el capital invertido al momento que se pagan los rendimientos. Tú, como inversionista, no debes hacer nada, la Sofipo donde lleves tu dinero debe informar a la autoridad tributaria sobre los movimientos, descuenta este porcentaje y lo entrega.

Posteriormente, en la declaración anual del ejercicio fiscal correspondiente, se hace un balance integral de tus ingresos y los intereses reales generados (ganancias nominales menos inflación) y se define si debes pagar una cantidad adicional de impuestos o si, por el contrario, obtienes un saldo a favor.  El resultado estará en función de la situación de cada contribuyente.

Por ejemplo, si el saldo promedio diario global de tus inversiones en Sofipos es de 100,000 pesos y éstas ofrecen una tasa anual de 7.5%, el interés bruto y neto anual será de 7,500 pesos, es decir, no tendrás ninguna retención impositiva.

Si el saldo promedio diario global es de un millón de pesos, habrá una retención de 0.90% de ISR a partir de 213,973 pesos. En este caso, el interés neto anual será de 67,926 pesos.

El resultado obedece a la suma del interés neto anual de 7.5% sobre 213,973 pesos y de 6.6% de 786,027 pesos. Con ello, la retención provisional es de 7,074 pesos.

Algo que debes tener en cuenta es que esta tasa de ISR es provisional, es decir, puedes recuperar parte o todo ese dinero o complementarlo para pagar los impuestos de todo el año. La única forma de hacerlo es presentando la declaración anual de impuestos durante abril si eres persona física. Especialistas recomiendan acudir con un especialista para que te apoye en el llenado del formato y no cometer errores, ya que suele ser confuso la forma en cómo se presenta.

¿Vale la pena invertir en sofipos?

Continuando con el ejemplo. Si inviertes 100,000 pesos en Sofipos, con una tasa de 7.5% y considerando una inflación estimada de 4%, la ganancia neta real anual es de 3,500 pesos. En el caso de la inversión de un millón de pesos, ésta asciende a 27,926 pesos.

Pese a que los rendimientos de las Sofipos van a la baja, en línea con la política monetaria del Banco de México (Banxico), estas instituciones aún dan retornos por arriba de la inflación. Las tasas promocionales (aquellas que se dan por montos de capital pequeños y bajo ciertas cláusulas) rondan entre 13 y 15%, mientras que las tasas base, entre 6 y 7.5 por ciento.

Otra ventaja que tienen las Sofipos es que tienen cuentas con disposición 24/7, lo cual permite tomar tu dinero en caso de emergencia.

Sofía Macías, autora del libro Pequeño Cerdo Capitalista, dice que, aunque las tasas de las Sofipos pueden ser muy atractivas, debes considerar que los rendimientos no son permanentes, porque dependen de los movimientos que haga Banxico, ya que la tasa de interés que establece es el referente para estas instituciones.

“Sí, tal vez no suene tan atractivo ver cómo de pronto bajan sus retornos, pero eso es mucho mejor a tener tu ‘lana’ como bella durmiente del banco”, comenta.

Castillo destaca un punto que debes tener en cuenta: en las Sofipos autorizadas y reguladas por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) tu dinero tiene un seguro de depósito que cubre hasta por 25,000 Unidades de Inversión (Udis) por persona y por institución, equivalente a unos 220,700 pesos (al 21 de abril de 2026); pasando ese límite, tus recursos están en riesgo ante una eventual quiebra.

¿Tienes dudas? Escribe a fernando.franco@eleconomista.mx