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SAT publica lista de contribuyentes fraudulentos

Los causantes se encuentran bajo el esquema de evasión fiscal, conocido como operación carrusel.

Publicado: 17.07.2014 - 14:42

El Servicio de Administración Tributaria (SAT) publicó en el Diario Oficial de la Federación (DOF) la lista de ocho contribuyentes que se encuentran definitivamente emitiendo facturas que amparan operaciones inexistentes.

En el documento publicado en el DOF se especificó que los causantes, al estar debidamente notificados en términos al artículo 69-B segundo párrafo del Código Fiscal de la Federación (CFF), no se apersonaron ante la autoridad fiscal y tampoco ofrecieron prueba alguna, por lo que no desvirtuaron los hechos.

La lista con fecha al 30 de junio del 2014 fue emitida por Marisela Corres Santana, administradora central de Fiscalización Estratégica.

En el apartado aparecen Coini, Comercio Internacional Integral, Comercializadora Catania y Comercializadora Aberdeen.

Además de Cognotum Publicidad, Comercializadora y de Servicios Kiara, CAG Tecnología, Mírame y No Me Toques Publicidad, y Administración y Proyección Corporativa.

Por tanto, y con fundamento en lo dispuesto por el artículo 69-B, tercer párrafo del Código Fiscal de la Federación, se encuentran definitivamente facturando operaciones inexistentes; es decir, bajo el esquema de evasión conocido como operación carrusel .

Los contribuyentes, a pesar de no estar debidamente notificados, no comparecieron o proporcionaron pruebas dentro del plazo establecido, que fue de 15 días hábiles. En consecuencia, no desvirtuaron los hechos que se les imputaron.

El listado definitivo se publica tanto en la página de Internet del organismo fiscalizador y en el Diario Oficial a efecto de considerar, con efectos generales, que los comprobantes fiscales expedidos por dichos contribuyentes no producen ni produjeron efecto fiscal alguno.

SAT NOTIFICÓ A 42 CONTRIBUYENTES POR OPERACIONES INEXISTENTES

El Servicio de Administración Tributaria (SAT) notificó a 42 contribuyentes que realizaron operaciones inexistentes y presuntamente emitieron comprobantes fiscales falsos.

El documento publicado aclara que los causantes emitieron comprobantes fiscales sin contar con los activos, personal, infraestructura o capacidad material para prestar los servicios o producir, comercializar o entregar los bienes que amparan tales comprobantes.

La lista contiene el Registro Federal de Contribuyentes (RFC) y nombre, denominación o razón social de 42 causantes que presuntamente realizan operaciones inexistentes.

Por esta razón, se ordenó notificar a los contribuyentes mediante un oficio individual, en el DOF y en la página de Internet del SAT.

Ello con el fin de que puedan manifestar ante la autoridad fiscal lo que a su derecho convenga, y además aportar la documentación e información pertinente para desvirtuar los hechos que llevaron a la autoridad a notificarlos.

El órgano fiscalizador, cuyo jefe es Aristóteles Núñez Sánchez, aclaró que cada uno de los contribuyentes tendrá un plazo de 15 días hábiles, contados a partir de que surta efectos la última de las notificaciones, a fin de que presenten ante el SAT la documentación e información para desvirtuar los hechos pormenorizados en el oficio individual.

karla.gomez@eleconomista.mx