¿La Modalidad 40 sirve para la generación afore? Cuando sí aplica en la Ley 97

La Modalidad 40, también conocida como Continuación Voluntaria en el Régimen Obligatorio, es una opción de aseguramiento del IMSS que muchas personas aprovechan como estrategia financiera para mejorar su retiro.

Sin embargo, sus efectos cambian mucho por el régimen que cotiza la persona, particularmente en Ley 97. Según Alan Duclaud Ampudia, abogado especialista en seguridad social y socio codirector del despacho Monsalvo Duclaud, los beneficios son muy pocos para estos perfiles.

Según el artículo 218 de Ley de Seguro Social, la Modalidad 40 del IMSS permite seguir cotizando de manera voluntaria para continuar con los seguros de invalidez y vida, así como de retiro, cesantía en edad avanzada y vejez. 

Generalmente, es utilizada por personas que cotizan en la Ley 73, ya que les permite incrementar las semanas cotizadas, el Salario Base de Cotización (SBC) promedio de los últimos cinco años y, con ello, alcanzar un cálculo de pensión superior al ingreso que originalmente correspondía.

"Una persona podía dejar su empleo y continuar cotizando mediante Modalidad 40 con un salario mayor durante esos últimos años. ", afirmó Duclaud Ampudia.

Por ejemplo, alguien que tenía un salario de 20,000 pesos podía buscar cotizar con 30,000 o 50,000 pesos para elevar el promedio utilizado para calcular su retiro. Esta estrategia les funciona ya que la pensión es otorgada por el gobierno a través del IMSS. 

Sin embargo, sostenerla podía ser complicado, ya que las cuotas representan 14.438% del salario base de cotización, y cada año sube 1.09 puntos porcentuales hasta llegar a 18.8% en 2030. El costo depende del número de Unidades de Medida y Actualización (UMA) que se elijan al registrar.

Por ejemplo, si alguien se da de alta con un salario diario de 5 UMAS en 2026, la cuota mensual (de 30 días) sería de 2,540.58 pesos.

¿Qué cambia en la Modalidad 40 si eres Régimen 97? 

La Modalidad 40 no aumenta la pensión bajo la misma lógica, ya que quienes comenzaron a cotizar después del 1 de julio de 1997, el monto se calcula con base a los recursos acumulados en sus cuentas individuales de afore.

Es decir, la Continuación Voluntaria en el Régimen Obligatorio solo funciona para seguir con la aportación mensual, y no para un cálculo de promedio salarial. Conserva el derecho de cotización y, aunque sí incrementa los recursos para la pensión, no tiene el mismo impacto.

De acuerdo con el abogado especialista, si el objetivo del trabajador es aumentar sus recursos, las aportaciones voluntarias son una mejor alternativa.

"Para quienes cotizan en la Ley 97, realmente no sería una gran alternativa o estrategia financiera optar por la Modalidad 40. Sería mejor realizar aportaciones voluntarias a su afore", explicó el socio del despacho Monsalvo Duclaud.

De acuerdo con la Comisión Nacional para la Protección y Defensa de los Usuarios de Servicios Financieros (Condusef), quien esté bajo la Ley 97, debe cumplir con los siguientes requisitos para acceder a la Modalidad 40:

• Tener menos de 60 años; 
• Tener menos de 1,250 semanas cotizadas; 
• Estar dado de baja en el Régimen Obligatorio del IMSS. 

¿Cuándo sí ayuda? 

En caso de que el trabajador no cuente con las suficientes semanas cotizadas para alcanzar su pensión, y no tenga una relación laboral activa, sí puede ser una alternativa. 

Según la Comisión Nacional del Sistema de Ahorro para el Retiro (Consar), para 2026 se necesitan tener 875 semanas para solicitar una pensión, y la cifra aumenta cada año de la siguiente manera:

El reto es continuar su pago. De acuerdo con el artículo 220 de la Ley de Seguro Social, la Modalidad 40 puede perderse si se deja de pagar las cuotas por dos meses.

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