Gestión financiera: claves para que tu negocio sea rentable y sostenible

Muchos emprendedores comienzan un negocio con la intención de convertirlo en un proyecto de vida; sin embargo, tener un producto atractivo o una buena idea no garantiza que la empresa pueda sostenerse. Para lograrlo, es necesario conocer los números del negocio, establecer metas financieras y mantener disciplina desde el inicio.

De acuerdo con el Estudio de Gestión Financiera y Contable de las Empresas en México 2025, realizado por la Asociación de Emprendedores de México (Asem) y Siigo Aspel, cuatro de cada 10 pequeñas y medianas empresas fracasan por falta de gestión financiera.

En este sentido, Aidé Ramírez, directora general de la firma Arochi & Lindner, señala que los emprendedores suelen empezar a operar sin un análisis financiero que les permita conocer sus costos, sin definir el monto de inversión ni establecer cuánto tiempo pueden sostener el negocio con los recursos disponibles.

Desde su experiencia, la especialista dice que solo 40% de los negocios cuenta con una gestión financiera y presta atención a sus indicadores. La falta de esta disciplina puede llevar a tomar decisiones forzadas, recurrir al endeudamiento o comprometer la operación.

Si no tienes dinero con qué sostener la operación vas a tomar una serie de decisiones forzadas que posiblemente te lleven a no poder gestionar tu operación y escalarla en el tiempo”, advierte.

Conocer los números antes de crecer

Uno de los primeros pasos que le recomienda la especialista a los emprendedores es establecer indicadores que permitan conocer cuánto cuesta producir o vender cada artículo, cuál es su margen de ganancia y qué factores pueden modificar su rentabilidad, como el aumento en el precio de las materias primas.

Aidé Ramírez explica que algunos negocios fijan sus precios tomando como referencia a la competencia, sin conocer sus propios costos ni cuánto necesitan ganar lo cual puede provocar que vendan sin obtener la rentabilidad esperada.

También aconseja definir cuánto dinero se invertirá, cuál será su destino y durante cuánto tiempo podrán sostener la operación. Poner el patrimonio personal en riesgo sin conocer cuánto alcanzará para financiar el negocio puede generar problemas de liquidez y endeudamiento.

Los emprendimientos que buscan atraer capital de inversión también necesitan disciplina financiera, con herramientas como estados de resultados, presupuestos de gastos y claridad sobre su estructura de costos. Además, deben definir la participación de cada socio y proteger sus productos y servicios.

Separar las finanzas personales de las empresariales

Uno de los errores frecuentes es utilizar el dinero de la empresa para cubrir gastos personales o aportar recursos propios sin establecer cuánto se destina al negocio.

Aidé Ramírez advierte que algunos emprendedores no se asignan un salario, pero toman dinero directamente del flujo de efectivo para cubrir sus necesidades, una práctica que dificulta conocer la rentabilidad real y puede descapitalizar la empresa.

Por ello, recomienda separar las cuentas, establecer una remuneración para los fundadores y registrar las aportaciones de cada socio. También es necesario considerar las obligaciones tributarias desde que el negocio comienza a generar ganancias, pues calcular la utilidad sin contemplar los impuestos puede llevar a decisiones equivocadas.

Cómo recuperar el control financiero

Cuando una empresa enfrenta problemas de liquidez o endeudamiento, el primer paso es conocer su situación. Aidé Ramírez recomienda crear un tablero de indicadores básicos que incluya ventas, costos de venta, utilidad y cuánto dinero consume el negocio cada mes.

También es importante identificar el costo de adquisición de clientes y cuántos consumidores vuelven a comprar. Estos datos permiten estimar los ingresos recurrentes y evaluar si las inversiones generan resultados.

La especialista recomienda analizar cada gasto y oportunidad comercial para determinar si contribuye a generar ventas o mejorar la operación. No todas las inversiones son convenientes para el negocio.

La gestión financiera debe acompañarse de procesos que permitan replicar el modelo de negocio, delegar actividades y crecer. Documentar la producción, establecer cómo se comercializa el producto y conocer el valor de activos intangibles, como la marca y la innovación, ayuda a construir una empresa sostenible.

Asimismo, contar con contratos que definan las responsabilidades de la empresa y sus clientes permite establecer condiciones claras en las relaciones comerciales.

La disciplina financiera permite conocer la rentabilidad real del negocio, reducir riesgos y tomar decisiones para crecer de manera sostenible.